鹰潭市月湖区人民检察院2025年度

部 门 决 算

目 录

第一部分 鹰潭市月湖区人民检察院概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 鹰潭市月湖区人民检察院概况

一、部门主要职责

鹰潭市月湖区人民检察院是国家法律监督机关，接受上级人民检察院的领导，对鹰潭市月湖区人民代表大会及其常务委员会负责并报告工作，接受鹰潭市月湖区人民代表大会及其常务委员会的监督。主要职责和工作任务是：

1.深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻党的路线方针政策和决策部署，统一本院干警思想和行动，坚持党对检察工作的绝对领导，坚决维护习近平总书记党中央的核心、全党的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导；

2.依法向鹰潭市月湖区人民代表大会及其常务委员会提出有关检察工作的议案；

3.贯彻执行上级人民检察院确定的检察工作方针，制定本院检察工作计划，落实检察工作任务；

4.负责对上级检察机关交办的司法工作人员利用职权实施的相关职务犯罪案件的侦查；

5.对刑事案件依法审查批准逮捕、决定逮捕、提起公诉；

6.依法对刑事诉讼、民事审判和行政诉讼实行法律监督，开展民事支持起诉工作；

7.负责应由本院承办的提起公益诉讼、非监禁刑的法律监督工作；

8.受理向本院提出的控告、申诉和举报；

9.负责其他应当由鹰潭市月湖区人民检察院承办的事项。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即鹰潭市月湖区人民检察院（本级）。

鹰潭市月湖区人民检察院（本级）设立7个内设机构，分别是：办公室，政治部，第一检察部，第二检察部，第三检察部，司法警察大队和童家检察室。

本部门年末编制内实有人员45人，其他人员33人。离退休人员28人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金人员28人。

第二部分 2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2025年度收入总计1580.24万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计1580.24万元，比上年减少124.20万元，下降7.29%，主要原因：一是2024年我院2名退休干部去世，拨入抚恤金；二是2024年预算外检查中，部分养老保险等“五险”从实有资金银行账户收回后再次下拨增加收入。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1580.24万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2025年度支出总计1580.24万元，其中本年支出合计1580.24万元，比上年减少119.17万元，下降7.01%，主要原因：一是2024年我院2名退休干部去世，支付抚恤金；二是2024年预算外检查中，部分养老保险等“五险”从实有资金银行账户收回后再次下拨增加支出；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，比上年减少5.02万元，下降100.00%，主要原因：2024年存在区委组织部下拨的退休党员活动经费。

本年支出的具体构成：基本支出1036.15万元，占65.57%；项目支出544.08万元，占34.43%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款本年支出年初预算数1341.26万元，决算数1580.24万元，完成年初预算的117.82%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数1180.13万元，决算数1400.17万元，完成年初预算的118.65%。预决算差异主要原因：2025年支付2024年7-12月人员普遍调整工资，导致工资收入，“五险”支出增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数78.09万元，决算数87.87万元，完成年初预算的112.52%。预决算差异主要原因：2025年支付2024年7-12月人员普遍调整工资，导致工资收入，“五险”支出增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数25.55万元，决算数34.71万元，完成年初预算的135.86%。预决算差异主要原因：2025年支付2024年7-12月人员普遍调整工资，导致工资收入，“五险”支出增加。

（四）住房保障支出（类）年初预算数57.48万元，决算数57.48万元，完成年初预算的100.00%。

按照省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障检察专项、未成年人检察等重点支出，体现在有关支出科目中。

按照支出功能分类，公共安全支出（类）方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：行政运行科目，2025年度决算数为820.16万元，占财政拨款支出总额的51.9%，主要用于人员工资，检察专项等方面。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1036.15万元，其中：

（一）工资福利支出811.04万元，比上年减少22.36万元，下降2.68%，主要原因：2024年预算外检查中，部分养老保险等“五险”从实有资金银行账户收回后再次下拨增加支出。

（二）商品和服务支出151.36万元，比上年减少4.48万元，下降2.87%，主要原因：福利费减少，2024年支付部分2023年和2024年的体检费，导致支出金额比2025年多。

（三）对个人和家庭补助支出73.75万元，比上年减少44.19万元，下降37.47%，主要原因：2024年我院2名退休干部去世，支付抚恤金，而2025年没有此项开支。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：资本性支出主要在项目中支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数11.42万元，决算数9.42万元，完成全年预算的82.49%；决算数比上年减少0.79万元，下降7.76%，其中：

（一）因公出国（境）费用全年预算数2.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%，主要原因：2025年没有发生因公出国（境）费用。决算数与上年持平，主要原因：2024年、2025年均没有发生因公出国（境）费用。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：2025年没有发生因公出国（境）行为。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数8.92万元，决算数8.92万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2025年没有公务用车购置支出。决算数与上年持平,主要原因：2024年、2025年均没有购置公务用车行为。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数8.92万元，决算数8.92万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格执行“八项规定”。决算数比上年减少0.06万元，下降0.63%,主要原因：严格执行“八项规定”，现车辆车况良好，没有大笔维修等开支。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量8辆。

（三）公务接待费全年预算数0.50万元，决算数0.50万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格执行“八项规定”。决算数比上年减少0.74万元，下降59.49%,主要原因：按实际支出，严格执行“八项规定”。全年国内公务接待5批，累计接待43人次，主要是：来访交流学习。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2025年度机关运行经费支出151.36万元，决算数比上年减少4.48万元，下降2.87%，主要原因：2024年支付部分2023年和2024年的体检费，导致支出金额比2025年多。

七、政府采购支出情况说明

本部门2025年度政府采购支出总额10.45万元，其中：政府采购货物支出7.81万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.64万元。授予中小企业合同金额10.45万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10.45万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆8辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车8辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2025年度部门预算范围的二级项目10个全面开展绩效自评，共涉及资金605.78万元，占项目支出总额的100%。其中，10个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：检察专项经费；员额检察官、辅助人员司法绩效工资。涉及一般公共预算支出167.36万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，评价结果为“优”。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1580.23万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，2025年较好的完成了预期目标，深化了检察信息公开，保障了群众合法权益，提升了检察公信力。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

自2022年全面上划市级统管以来，我院认真按照《预算法》等一系列文件有关精神，稳步推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益，预算绩效管理工作取得了一定成效。

2025年度月湖区检察院全年预算数1834.39万元，全年执行数1580.24万元，预算执行率为86.14%。

我院能够做到按照年初设定的目标完成本年度工作，项目资金专款专用，提高项目资金使用效益，把有限的经费用到检察业务工作最需要的地方，较好的完成年初绩效目标。根据项目要求，对各项目进行充分论证、可行性分析和项目评估，做好事前编制、事中监测、事后分析全流程项目监控，不断细化支出用途，提高资金使用效益。

鹰潭市月湖区人民检察院（本级）“员额法官、司法辅助人员绩效工资”“省聘书记员工作经费”等项目支出绩效自评结果如下：

项目名称：公益诉讼经费，单位自评结果：优；

项目名称：检察专项，单位自评结果：优；

项目名称：查办和预防犯罪专项，单位自评结果：优；

项目名称：未成年人检察专项经费，单位自评结果：优；

项目名称：员额检察官、司法辅助人员绩效，单位自评结果：优；

项目名称：聘用制书记员工资经费，单位自评结果：优；

项目名称：结转2024年上级转移支付资金，单位自评结果：优；

项目名称：非税收入成本，单位自评结果：优；

项目名称：实体资金经费，单位自评结果：优；

项目名称：月度基础绩效奖励配套公积金单位部分，单位自评结果：优；

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费;反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

检察专项部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

检察专项资金是补足预算经费的不足，将业务经费用于与办公、办案相关的业务支出，具体要做到保办公办案、保重点。检察专项资金50万元，全年执行50万元，预算完成率100%。

（二）项目绩效目标。

总体目标：检察专项资金主要用于支持检察机关履行法律监督职能，包括但不限于办案经费、技术装备购置、信息化建设、业务培训等，保障检察机关依法独立公正行使检察权，维护社会公平正义。

阶段性目标：深入贯彻中央、省委政法工作会议和全国、全省检察长会议精神，按照全面建成小康社会、全面深化改革、全面推进依法治国、全面从严治党的要求，以执法办案为中心，以深化改革为动力，强化法律监督、强化自身监督、强化队伍建设，深入推进平安月湖、法治月湖建设，努力为全面建成小康社会创造安全稳定的社会环境、公平正义的法治环境。

二、绩效评价工作开展情况

（1）绩效评价目的、对象和范围。

为全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，促进检察院预算项目支出绩效进一步提高，我院精心组织相关部门，认真开展对月湖区人民检察院2025年财政保障各项经费的支出绩效评价工作。

（2）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

一是秉持客观、科学、可行的绩效评价原则，进一步提升部门绩效评价的客 观性、科学性和有效性。

二是选用合理的评价指标和评价方法。从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。

三是采取打分评价的形式，满分为100分。一级指标权重统一设置为：预算资金执行率10分、其他90分。

（3）绩效评价工作过程。

一是明确评价工作岗位职责。联合组成绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。

二是收集、查阅、核实有关资料。实地看会计账簿，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况，形成评价结论，评价结论较为客观。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

预算内容与项目内容匹配，预算额度测算按标准编制，资金到位率100%。资金拨付手续完整,符合预算和国库管理有关规定;项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等严重违规情况，也不存在截留、挤占等情况。

项目绩效评价为优。

四、绩效评价指标分析

（1）项目决策情况。

本项目为检察专项资金项目，2025年度安排50万元，主要支出用于包括但不限于办案经费、技术装备购置、信息化建设、业务培训等办公办案支出。

（2）项目过程情况。

项目实施始终贯彻执行严格审批制度，确保工作规范有序，资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；保障会计核算准确、财务资料完整，核实项目审批手续，报账发票必须经主管检察长、办公室主任及经办人签字方可入账，按照工作进展使用经费，不得挤占挪用资金；强化监督，项目的正常实施监督检查是保障，确保资金安全使用。

（3）项目产出情况。

该项目充分保障了我院正常的办公办案需求。2025年全院日常工作费用及大楼日常管理等均在预算范围内。今年以来，3个案件被最高检、省检察院评为典型案例、参考性案例，11个集体和个人获市级及以上表彰。

（4）项目效益情况。

与公安、法院等机关的密切配合，依法打击犯罪、化解矛盾、参与综合治理，维护安定有序、安居乐业的社会环境；牢牢把握检察机关的宪法定位，依法履行法律监督职责，着力解决执法不严、司法不公突出问题；深入贯彻中央、省委政法工作会议和全国、全省检察长会议精神，按照全面深化改革、全面推进依法治国、全面从严治党的要求，以执法办案为中心，以深化改革为动力，强化法律监督、强化自身监督、强化队伍建设，努力为深入推进平安月湖、法治月湖创造安全稳定的社会环境、公平正义的法治环境。持续改进作风、规范司法，不断加强司法能力和基层基础建设，促进检察公信力提高。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（1）预算编制精细化不足，难以按照要求对项目支出的指标用途、经济分类做到一一对应。需增加绩效培训课程。随着预算绩效工作的深入开展，对财务人员的素质要求也越来越高，为了更好的履职工作，建议市财政在政策允许的前提下，多开设相关业务的培训课程，不断提升各单位财务人员的业务水平。

（2）预算一体化系统操作不熟悉，因一体化系统处在不断完善和更新功能中，部分功能操作起来比较不熟悉。提高预算执行率，进一步完善预算项目支出的科学性和精细化，依托内部控制制度，不断完善加强绩效评价监控。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无

部门评价表

注：指标可参考财政部《项目支出绩效评价管理办法》中附件 2：《项目支出绩效评价指标体

框架》设置。

员额检察官，司法辅助人员绩效工资

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

根据发放员额检察官及司法辅助和行政人员绩效考核奖金，2025年年初预算117.36万元，全额均为财政资金，实际完成值96.54万元，发放率100%。

（二）项目绩效目标。

总体目标：客观公正评价检察官和检察辅助人员、司法行政人员的工作实绩，不断提升检察队伍专业化水平，落实司法责任制，建立与岗位职责、工作业绩相对应的绩效考核机制。

阶段性目标：按要求完成预期产出指标，社会效益司法公信力有所提升，服务对象满意度达到满意。

二、绩效评价工作开展情况

（1）绩效评价目的、对象和范围。

为全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，促进检察院预算项目支出绩效进一步提高，我院精心组织相关部门，认真开展对月湖区人民检察院2025年财政保障各项经费的支出绩效评价工作。

（2）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

一是秉持客观、科学、可行的绩效评价原则，进一步提升部门绩效评价的客观性、科学性和有效性。

二是选用合理的评价指标和评价方法。从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。

三是采取打分评价的形式，满分为100分。一级指标权重统一设置为：预算资金执行率10分、其他90分。

（3）绩效评价工作过程。

一是明确评价工作岗位职责。联合组成绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。

二是收集、查阅、核实有关资料。实地看会计账簿，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况，形成评价结论，评价结论较为客观。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

预算内容与项目内容匹配，预算额度测算按标准编制，资金到位率100%。资金拨付手续完整,符合预算和国库管理有关规定;项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等严重违规情况，也不存在截留、挤占等情况。

项目绩效评价为优。

四、绩效评价指标分析

（1）项目决策情况。

本项目为发放员额检察官及司法辅助和行政人员绩效考核奖金项目，2025年度安排96.54万元，主要支出用于客观公正评价检察官和检察辅助人员、司法行政人员的工作实绩，不断提升检察队伍专业化水平，落实司法责任制。

（2）项目过程情况。

项目实施始终贯彻执行严格审批制度，确保工作规范有序，资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；保障会计核算准确、财务资料完整，核实项目审批手续，报账发票必须经主管检察长、办公室主任及经办人签字方可入账，按照工作进展使用经费，不得挤占挪用资金；强化监督，项目的正常实施监督检查是保障，确保资金安全使用。

（3）项目产出情况。

员额检察官、司法辅助人员绩效工资根据考评成绩给予相关人员的物质奖励，激励他们认真遵守检察职业道德的基本规范，保障司法公正，提高司法效率，保持清正廉洁，加强自身修养，今年以来，3个案件被最高检、省检察院评为典型案例、参考性案例，11个集体和个人获市级及以上表彰。

（4）项目效益情况。

严格审批制度，确保工作规范有序，资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定，根据考评成绩给予相关人员的物质奖励，激励他们认真遵守检察职业道德的基本规范，保障司法公正，提高司法效率，保持清正廉洁，加强自身修养，我院正常的办案需求。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

按时按量发放。

六、有关建议

无。

七、其他需要说明的问题

无。

部门评价表

注：指标可参考财政部《项目支出绩效评价管理办法》中附件 2：《项目支出绩效评价指标体

框架》设置。